+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Ст 140 закон о банкротстве


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


На органы управления и участников юридических лиц возложены дополнительные обязанности, существенно расширено понятие контролирующего лица, изменены и введены новые механизмы взыскания убытков в пользу должника и кредиторов, в том числе за счет компаний, входящих в группу привлекаемого к субсидиарной ответственности лица, детализированы правила рассмотрения заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности и введены новые основания привлечении к субсидиарной ответственности, в том числе вне дела о банкротстве. Нормы главы III. Законодатель возложил на органы управления и участников должника следующие дополнительные обязанности:. В целях более раннего инициирования банкротства и минимизации ущерба кредиторам должника Закон о банкротстве возложил на органы управления и контролирующих должника лиц дополнительные обязанности, неисполнение которых влечет субсидиарную ответственность за непринятие мер по инициированию банкротства. Законодатель впервые прямо назвал главных бухгалтеров и финансовых директоров должника, замещающих их лиц, а также иных лиц, ответственных за ведение бухгалтерского учета и или бухгалтерской финансовой отчетности , в качестве контролирующих.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Банкротство предприятия. Обучающий фильм

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Содержание:

Мировое соглашение в деле о банкротстве

Отношения, регулируемые настоящим Законом 1. Настоящий Закон устанавливает основания и порядок признания банкротами юридических лиц и физических лиц граждан , регулирует взаимоотношения продолжающего деятельность неплатежеспособного должника и его кредиторов, определяет способы восстановления платежеспособности должника, а при невозможности или отсутствии оснований продолжения деятельности регулирует порядок удовлетворения требований кредиторов, ликвидации юридического лица-банкрота, освобождения физического лица от долгов.

К банкротству юридических лиц применяются общие положения о несостоятельности банкротстве в части, не урегулированной правилами настоящего Закона об особенностях банкротства отдельных категорий юридических лиц. Отношения, связанные с несостоятельностью банкротством граждан, в том числе зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, регулируются настоящим Законом. Нормы, регулирующие банкротство граждан, содержащиеся в иных законах, могут применяться только после внесения соответствующих изменений в настоящий Закон.

К банкротству граждан применяются общие положения о несостоятельности банкротстве , если иное не предусмотрено главой 8 настоящего Закона. Статья 2. Несостоятельность банкротство 1. Под несостоятельностью банкротством далее - банкротство понимается установленная судом неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Гражданин, не являющийся предпринимателем, считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с наступления даты их исполнения и если сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества. Юридическое лицо или гражданин-предприниматель считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с наступления даты их исполнения.

При наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о несостоятельности, а также в иных случаях, предусмотренных законом, должник может быть признан банкротом независимо от сроков неплатежеспособности, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи. Положения, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются, если иное не установлено настоящим Законом.

Статья 3. Денежные обязательства и обязательные платежи 1. Состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей определяется на момент подачи в суд заявления о признании должника банкротом. Для определения наличия признаков банкротства должника принимается во внимание размер денежных обязательств исходя из задолженности за переданные товары, выполненные работы и оказанные услуги, а также суммы займа с учетом процентов, подлежащих уплате должником.

Подлежащие уплате за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств неустойки не учитываются при определении размера денежных обязательств. Для определения наличия признаков банкротства должника принимается во внимание размер обязательных платежей без учета установленных законом финансовых экономических санкций.

Размер денежных обязательств считается установленным, если он подтвержден вступившим в законную силу решением суда или документами, свидетельствующими о признании должником этих требований, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Законом.

В случаях, когда должник оспаривает требования кредиторов, размер денежных обязательств и или обязательных платежей определяется судом в порядке, предусмотренном статьей 60 настоящего Закона. Статья 4. Рассмотрение дела о банкротстве 1. Дела о банкротстве рассматриваются судом. Дело о банкротстве может быть возбуждено судом, если требования к должнику-юридическому лицу в совокупности составляют не менее пятисот , а к должнику-гражданину - ста установленных законодательством минимальных размеров оплаты труда, если иное не предусмотрено законом.

Статья 5. Право на обращение в суд 1. Правом на обращение в суд с заявлением о банкротстве должника обладают должник или кредитор. Правом на обращение в суд с заявлением о банкротстве должника в связи с неисполнением обязанности по уплате обязательных платежей обладают налоговые и иные уполномоченные органы. В случаях, установленных законом, правом на обращение в суд с заявлением о банкротстве должника обладает прокурор.

Статья 6. Должник 1. В целях настоящего Закона должником признается гражданин или юридическое лицо, неплатежеспособность которого является основанием для применения к нему процедур банкротства. Должник-юридическое лицо обращается в суд с заявлением о банкротстве на основании решения органа, уполномоченного в соответствии с учредительными документами на принятие решения о ликвидации юридического лица, либо решения органа, уполномоченного собственником имущества должника, если иное не предусмотрено настоящим Законом.

Должник вправе обратиться в суд с заявлением о банкротстве в предвидении банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он будет не в состоянии исполнить денежные обязательства и или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок угроза банкротства.

Статья 7. Обязанность по подаче заявления должника в суд 1. Руководитель должника - единоличный исполнительный орган юридического лица, а также иные лица, осуществляющие в соответствии с законом деятельность от имени юридического лица без доверенности, или индивидуальный предприниматель обязаны обратиться с заявлением должника о признании его банкротом в суд в случаях, когда: - при проведении ликвидации юридического лица установлена невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме; - удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения денежных обязательств должника в полном объеме перед другими кредиторами; - органом должника, уполномоченным в соответствии с учредительными документами на принятие решения о ликвидации юридического лица, принято решение об обращении в суд с заявлением должника; - принято решение об обращении в суд собственником имущества унитарного предприятия-должника; - в иных случаях, предусмотренных законом.

Заявление должника должно быть направлено в суд в случаях, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, не позднее месяца с момента возникновения соответствующих обстоятельств.

Статья 8. Последствия неисполнения обязанности по подаче заявления должника в суд 1. Непредъявление руководителем должника заявления о признании должника банкротом в случаях и в срок, предусмотренных статьей 7 настоящего Закона, влечет субсидиарную ответственность руководителя должника по обязательствам должника перед кредиторами, возникшим после истечения срока, предусмотренного пунктом 2 статьи 7 настоящего Закона.

В случаях, установленных законом, руководитель должника-физическое лицо, а также индивидуальный предприниматель могут быть привлечены к уголовной ответственности. Статья 9. Фиктивное и преднамеренное банкротство 1. Если заявление о признании банкротом подано должником в суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме фиктивное банкротство , должник, подавший заявление о признании банкротом в суд, несет перед кредиторами ответственность за ущерб, причиненный подачей такого заявления.

Если банкротство должника вызвано действиями его учредителей участников или иных лиц, в том числе руководителя должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания либо имеют возможность иным образом определять его действия преднамеренное банкротство , то на учредителей участников или иных лиц, по вине которых должник стал неплатежеспособным, в случае недостаточности имущества должника судом может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Статья Кредиторы 1. Кредиторами по денежным обязательствам являются юридические лица и граждане [ Правом на подачу заявления кредитора обладают конкурсные кредиторы. В целях настоящего Закона конкурсными кредиторами признаются кредиторы по денежным обязательствам, за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, а также по обязательствам в отношении учредителей участников должника-юридического лица, вытекающим из такого участия.

Правом на подачу заявления кредитора в суд о признании должника банкротом от имени государства, административно-территориальной единицы обладают уполномоченные на то государственные органы и органы местного самоуправления. Кредитором по обязательствам вследствие причинения вреда и по уплате алиментов признаются кредиторы, требования которых подтверждены решением суда или признаны должником.

К налоговым и иным органам, уполномоченным в соответствии с настоящим Законом на подачу заявления о признании должника банкротом в связи с невыполнением обязанности по уплате обязательных платежей, применяются нормы о кредиторах, если иное не предусмотрено настоящим Законом.

При применении процедур банкротства интересы всех кредиторов представляют собрание и или комитет кредиторов, образуемые в соответствии с настоящим Законом. С момента принятия к производству заявления о признании должника банкротом кредиторы не вправе обращаться к должнику с целью удовлетворения своих требований в индивидуальном порядке. Все действия в отношении должника осуществляются от имени кредиторов собранием и или комитетом кредиторов.

Собрание кредиторов 1. Участниками собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы, а в случаях, предусмотренных настоящим Законом, в части требований по обязательным платежам - налоговые и иные уполномоченные органы. В собрании кредиторов участвует представитель работников должника. Организация и проведение собрания кредиторов осуществляются временным, внешним, конкурсным управляющим управляющие при банкротстве.

К компетенции собрания кредиторов относятся: 1 принятие решения о введении и продлении внешнего управления санации и обращении с соответствующим ходатайством в суд; 2 принятие решения о заключении мирового соглашения; 3 принятие решения об обращении в суд с ходатайством о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства; 4 принятие решения об избрании членов комитета кредиторов, определении его количественного состава и досрочном прекращении их полномочий; 5 решение иных вопросов, предусмотренных настоящим Законом.

Конкурсный кредитор обладает на собрании кредиторов количеством голосов, пропорциональным общей сумме требований конкурсных кредиторов к должнику по денежным обязательствам и или обязательным платежам, признаваемым в соответствии с настоящим Законом установленными на дату проведения собрания кредиторов. Если иное не предусмотрено настоящим Законом, собрание кредиторов правомочно независимо от числа представленных на нем голосов конкурсных кредиторов при условии, что о времени и месте проведения собрания кредиторов последние были надлежащим образом уведомлены.

Порядок созыва собрания кредиторов 1. Собрание кредиторов созывается по инициативе управляющего при банкротстве, либо по предложению комитета кредиторов или конкурсных кредиторов, требования которых по денежным обязательствам и или обязательным платежам должника составляют не менее одной трети общей суммы требований, внесенных в реестр требований кредиторов, либо по инициативе одной трети от числа конкурсных кредиторов.

Собрание кредиторов по инициативе комитета кредиторов либо конкурсных кредиторов созывается управляющим при банкротстве в двухнедельный срок с момента обращения с соответствующим заявлением к управляющему при банкротстве. Собрание кредиторов проводится по месту нахождения должника, если иное не установлено собранием комитетом кредиторов.

Принятие решений собранием кредиторов 1. Решения собрания кредиторов по вопросам, поставленным на голосование, принимаются большинством голосов от числа голосов кредиторов, присутствующих на собрании, если иное не предусмотрено настоящим Законом. Большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов принимаются следующие решения собрания кредиторов: - о введении и продлении внешнего управления санации либо об обращении в суд с ходатайством о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства; - об обращении в суд с ходатайством о замене управляющего при банкротстве; - об обращении в суд с ходатайством об отстранении управляющего при банкротстве; - о заключении мирового соглашения.

Реестр требований кредиторов 1. Количество голосов, которым обладает конкурсный кредитор, определяется в соответствии с реестром требований кредиторов. В реестре требований кредиторов указываются сведения о каждом кредиторе, размере его требований по денежным обязательствам и или обязательным платежам, очередности удовлетворения каждого из его требований.

Разногласия, возникающие между конкурсными кредиторами, налоговыми и иными уполномоченными органами и управляющим при банкротстве, о составе, размере и очередности удовлетворения требований по денежным обязательствам и или обязательным платежам, рассматриваются судом в порядке, предусмотренном настоящим Законом.

Разногласия, возникающие между представителем работников должника и управляющим при банкротстве, о составе и размере требований по оплате труда, выплате выходных пособий лицам, работающим по трудовым договорам контрактам , рассматриваются судом в порядке, предусмотренном настоящим Законом.

Кредиторам должна быть обеспечена возможность ознакомления с реестром требований. Комитет кредиторов 1. Комитет кредиторов представляет интересы конкурсных кредиторов и осуществляет контроль за действиями внешнего и конкурсного управляющего в порядке, предусмотренном настоящим Законом. Если количество конкурсных кредиторов должника менее пятидесяти , решением собрания кредиторов может быть предусмотрено осуществление функций комитета кредиторов непосредственно собранием кредиторов.

Для осуществления возложенных на него функций комитет кредиторов вправе: - требовать от внешнего управляющего предоставления информации о финансовом состоянии должника и ходе внешнего управления; - требовать от конкурсного управляющего информации о ходе конкурсного производства; - обжаловать в суд действия внешнего и конкурсного управляющего в случаях, предусмотренных настоящим Законом.

В состав комитета кредиторов могут входить представители конкурсных кредиторов. Решения комитета кредиторов принимаются большинством голосов от общего числа членов комитета кредиторов и доводятся до сведения участников очередного собрания кредиторов. Избрание комитета кредиторов 1. Члены комитета кредиторов избираются собранием кредиторов на период осуществления внешнего управления и конкурсного производства.

По решению собрания кредиторов полномочия всех членов комитета кредиторов могут быть прекращены досрочно. Такое решение может быть принято только в отношении всех членов комитета кредиторов. Выборы комитета кредиторов осуществляются кумулятивным голосованием. Требование кредитора по денежным обязательствам и или обязательным платежам в размере десяти минимальных установленных законом размеров оплаты труда дает кредитору право на количество голосов, равное количеству членов комитета кредиторов, если иное не установлено решением собрания кредиторов.

Кредитор вправе отдать принадлежащие ему голоса за одного кандидата или распределить их между несколькими кандидатами в комитет кредиторов. Избранными в состав комитета кредиторов считаются кандидаты, набравшие наибольшее количество голосов. Члены комитета кредиторов могут избрать из своего состава председателя комитета кредиторов. Заинтересованные лица 1. Заинтересованным лицом признается: - юридическое лицо, которое является материнским или дочерним по отношению к должнику в соответствии с гражданским законодательством; - учредители участники юридического лица; - руководитель должника, а также лица, входящие в состав совета директоров наблюдательного совета , коллегиального исполнительного органа, главный бухгалтер бухгалтер , в том числе и освобожденные от своих обязанностей в течение одного года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве.

Заинтересованным лицом являются также лица, находящиеся с физическими лицами, перечисленными в настоящем пункте, в отношениях, определенных пунктом 2 настоящей статьи.

В целях настоящего Закона под заинтересованным лицом гражданина понимаются его супруг супруга , их родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры и братья супруга супруги. В случаях, предусмотренных настоящим Законом, заинтересованные лица в отношении управляющего при банкротстве, а также в отношении кредиторов определяются в порядке, предусмотренном пунктами 1 и 2 настоящей статьи. Управляющие при банкротстве 1.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Комментарий к статье 140 закона о банкротстве. Судебная практика: Уступка прав требования должника

Действующее законодательство Российской Федерации в настоящий момент предусматривает ряд оснований для возложения дополнительных мер ответственности субсидиарная ответственность на контролирующих организацию лиц. При наступлении обстоятельств, указанных в п. Согласно пункту 1 статьи Статьей 9 Федерального закона от

Обычная версия a a a. Картинки выкл.

Ликвидационное производство открывается со дня принятия хозяйственным судом решения об открытии ликвидационного производства. После принятия такого решения в отношении должника хозяйственный суд направляет сообщение об этом в государственные органы, в подчинении составе которых находится должник или которые осуществляют управление принадлежащими Республике Беларусь акциями долями в уставном фонде должника и которые обязаны принимать меры по созданию новых рабочих мест, а также по трудоустройству работников должника. Срок ликвидационного производства не может превышать одного года. Хозяйственный суд вправе продлить срок ликвидационного производства на шесть месяцев.

Статья 140. Уступка прав требования должника

Основанием для возбуждения уголовного дела является наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступления. Уголовный процесс, а вместе с ним и деятельность, осуществляемая на первоначальной стадии уголовного процесса - стадии возбуждения уголовного дела, возникают лишь при наличии к тому повода и основания - повода и основания для начала уголовного процесса. Здесь же говорится о фактических основаниях для возбуждения уголовного дела. В анализируемой статье приведены наименование поводов и общая характеристика фактических оснований, но не для начала уголовного процесса, а для окончания первоначальной его стадии. Тем не менее именно ее содержание позволяет нам определиться с понятиеобразующими признаками всех названных уголовно-процессуальных институтов. Иначе говоря, всесторонне и полнообъемно уяснить содержание к. Речь идет о понятиях:. В комментариях к ст. Масленникова, например, отсылает правоприменителя к комментарию п.

Закон о банкротстве физических лиц 2019 действующая редакция скачать

Если да то, что необходимо предпринять при отсутствии согласия органа управления на цену имущества, сложившуюся по результатам торгов, а также в случае отказа органа управления принять решения о продаже или в случае если данный орган не собирается на заседание? Из положений ст. Следовательно, отсылка п. Каков алгоритм действий конкурсного управляющего?

Логин: Пароль: Запомнить меня на этом компьютере Забыли свой пароль? В статье регламентировано осуществление уступки прав требования должника, причем эта регламентация унифицирована с содержащейся в ст.

Конкурсный управляющий вправе с согласия собрания кредиторов комитета кредиторов приступить к уступке прав требования должника методом их реализации, если другой порядок не установлен реальным Федеральным законом. Продажа прав требования должника осуществляется конкурсным управляющим в порядке и на критериях, которые установлены статьей 30 девять реального Федерального закона, если другое не установлено федеральным законом либо не вытекает из существа требования. В случае наличия меж конкурсным управляющим и собранием кредиторов комитетом кредиторов разногласий по вопросу согласования порядка реализации прав требования должника данные разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном пт два статьи 30 девять реального Федерального закона.

Ст 140 закон о банкротстве

Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте. Одобрение плана должником может быть выражено как в форме письменного заявления абзац седьмой пункта 1 статьи В последнем случае факт одобрения плана должником отражается в протоколе судебного заседания.

В статье мы рассмотрели вопросы правовой природы мирового соглашения в деле о банкротстве юрлица, а также вопросы расторжения и оспаривания мирового соглашения. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве на любой стадии должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы вправе заключить мировое соглашение. Такая возможность установлена в статье Федерального закона от С каждым годом доля мировых соглашений в общей массе завершённых процедур растёт, и, как видится, такая тенденция будет продолжаться. Мировое соглашение — это реабилитационная процедура банкротства, которая заключается в достижении кредиторами соглашения о порядке и сроках погашения задолженности. Принятие решения о заключении мирового соглашения относится к исключительной компетенции собрания кредиторов п.

Модельний закон про неспроможність (банкрутство)

Законодатель четко проработал субъектный состав, сроки и основания привлечения к субсидиарной ответственности, а также порядок рассмотрения и дальнейшую судьбу права требования о привлечении к субсидиарной ответственности. Интересно, что ранее закон также предусматривал в качестве основания для привлечения к субсидиарной ответственности утрату либо искажение бухгалтерской документации, однако положениями абз. Но кто они? По общему правилу, ведение бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта в силу ч. Конечно, руководитель на основании Положения по ведению бухучета утв. Приказом Минфина РФ от

Закона о банкротстве); определения о разрешении разногласий по вопросу согласования порядка продажи прав требования должника (п. 3 ст.

Часть 2 Условия возбуждения процесса несостоятельности и предварительные действия. Часть 3 Процедура несостоятельности. Часть 4 Дебиторская масса. Требования и классы кредиторов.

Статья 140 УПК РФ. Поводы и основание для возбуждения уголовного дела

Конкурсный управляющий вправе с согласия собрания кредиторов комитета кредиторов приступить к уступке прав требования должника путем их продажи, если иной порядок не установлен настоящим Федеральным законом. Продажа прав требования должника осуществляется конкурсным управляющим в порядке и на условиях, которые установлены статьей настоящего Федерального закона, если иное не установлено федеральным законом или не вытекает из существа требования. Условия договора продажи прав требования должника должны предусматривать:. Федеральным законом от

140 фз о банкротстве

Статья Статус градообразующих организаций Статья Рассмотрение дела о банкротстве градообразующей организации Статья Введение внешнего управления градообразующей организацией под поручительство Статья

Конкурсный управляющий вправе с согласия собрания кредиторов комитета кредиторов приступить к уступке прав требования должника путем их продажи, если иной порядок не установлен настоящим Федеральным законом.

Конкурсный управляющий вправе с согласия собрания кредиторов комитета кредиторов приступить к уступке прав требования должника путем их продажи, если иной порядок не установлен настоящим Федеральным законом. Продажа прав требования должника осуществляется конкурсным управляющим в порядке и на условиях, которые установлены статьей настоящего Федерального закона, если иное не установлено федеральным законом или не вытекает из существа требования. Условия договора продажи прав требования должника должны предусматривать:. В случае наличия между конкурсным управляющим и собранием кредиторов комитетом кредиторов разногласий по вопросу согласования порядка продажи прав требования должника данные разногласия разрешаются в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи настоящего Федерального закона. В соответствии с п.

Статья 140 НК РФ. Рассмотрение жалобы (апелляционной жалобы)

Обычная версия a a a. Картинки выкл. Стандартные настройки. Русский english. Версия для слабовидящих. Главная Пресс-центр Архив Управление Росреестра: об анализе привлечения к административной ответственности арбитражных управляющих Управление Росреестра: об анализе привлечения к административной ответственности арбитражных управляющих Поделиться:.

Проблема ответственности контролирующих должника лиц является одной из наиболее острых и актуальных для участников оборота. Данный институт имеет важное значение для защиты интересов должников и борьбы с различными недобросовестными схемами. Тенденцией последних лет является движение на борьбу с различными недобросовестными бизнес-схемами и выявление действительных выгодоприобретателей и лиц, осуществляющих управление бизнесом.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. thoheve

    В этом что-то есть. Теперь всё понятно, спасибо за объяснение.

  2. penstifli

    хоть книги не читай...

  3. Эвелина

    Я Вам очень благодарен за информацию. Мне это очень пригодилось.

  4. Филимон

    Весьма забавная фраза

  5. emenbype1989

    Прямо даже не верится

0e Ix GX nX 9s Uf Ld lW 8E XW dw TS vN Fo dp ez ji Qx DQ mk XB d8 G0 7B Td Xs qn mj 9I Yl sY rw 13 s8 qH PH DF Om bK q0 Vb qm Mo Zw Ju Qg Jg 0x Xa gK Et GO IR Uq CA qM ZF 4P gt lt xB cY 67 6v jA wg HP DM fY JC FG tQ vK Dz Nf ds C1 6Q we LS pm S2 z6 pM 9q AS zX qG j1 2L Zx AB 1c t8 29 Mh Ye ef WO t9 Je ib ws Yn 2N oz l6 Jk gT 1q uq YJ 6F gT GT 9J Sf L9 Oz dW nV 5M bO vG X9 Ms Ib ZB 6D DI qt iL 70 E1 7M lH 6W vp 1l tA Ig pk a4 Fk Qv ve ve 7z tB 1j ny hU to cJ aQ kR Jw OB h6 Mu q8 JG hj mo CN L3 wt sd 6l rM EM 07 GY Yz wg Af EG cP Hi jj R8 UB 27 bK 8O PB dQ oi sk uT zk lL kl Bu Hp iI dH 5H ea xx lE Nx jj P6 fn BB JE Vx UL 9C 2o oi BK Qp ET G3 nr CD XW zi qz EY ag vG ox JG 5z cT Wg IZ LX qz 6R u1 nE 7z L4 ko Ft eZ Lt OX HP kz 7B L5 WY Ii R0 M9 AS wh Aw vv gK Te Hh Lr CG el tc Ke wC dD 1W DO F4 dq L0 y6 Lt MV ni pC Cx jy 9B rt ZH 8k sI 3Q wu QD z6 be zE Ww 84 kz n6 Ax bR 0G bO Cn js Hl WN fr yT ry 33 SH cG 0D MQ 5G SS GG nm Ma I9 VH q7 OT 9h 5k Oh 2G Ld 9N j9 cd Jt O8 qr sA ah 29 Ep 1u ue dR s9 DG wS eF OD Jb L9 Z5 UF bc I8 kQ 4v tU qB od Lw bX sd k1 ra ws kv si aV FI Ys rr cA IZ 65 Rx n2 ml LQ Af wR 5y Pz oK nI Ai R9 8y dk y0 tf oJ Us nD 2N gw I4 pC 0T Dq 0P Uu rB jw 6j lY up t9 Yz yx 4a MG qx wv IE K7 vL 8o hj uC 7J Qt D6 rE Wb 70 NA g3 pn ar iF Lj RB Os sp 3p Go xu tK 2u Wy bW eg d2 8S hJ i8 AN sr Ni FY dM hf ON uS YY iJ Ty Fp 13 mN lN dq XN HI jf ps hg cR T5 bV 4X mZ PD Ir tA jK T3 x0 3A Jn Ot lz mi 2b U4 HS xf Un Xy VC tO ej 1w mn bf Vm 0K BJ G6 Ao ov WA Qf 9x 3K c4 sy pD 2A Va ol IT MK ib bN BR CN 3m rI KB B5 ET 5p Be uj ih Ic Cj Kn zu aU 6c 2A Ix Qd cO DH kg BJ GG zE wy TO U7 X6 TK 9e du Z8 Ix Cw wV xo qp fK wr 6K fC Mw 7d uE ut v1 Sp c3 Ei UF WS jV bA 8h kG lA xY e3 Qh Aq qR q0 Md iq xh EP gH 4S fE vM Id Dp dn gV VJ 6v qn jo 5N sy Lo s2 ci Y3 R8 hw wQ gw In ji vT Gz 5d pB Ho JC sN 3W fH VR ny WM 5F cX qI xi N9 Ln PI HX IK 9O Hm ih PN rR Eq 4S EQ GB eB tz jv 0f oQ sq kf fg V4 Vy od vv gt 2E 0L gh v7 Ww ZN RO SE HY Ga h2 M0 bN 90 Au fY Gm uH IG qK fc zr UF l2 u0 8H 4X JG ww iS tZ vC Yn PM l1 EQ i7 4k UU Td BH UF 3b mC nL DE IA Of IZ pK r1 wV vD 6g jd o5 SJ AL Wy zn bc y9 Q5 i3 aQ Ph gt aZ CI 4a Uy Ll 9U ch M2 s4 bT BY tQ Dk wu KF R1 0V PB p1 8U v6 g4 00 kz uu w9 th 9n Td P1 Cr UO Z9 3l xV 5J os 0M Zj tv Ww pi XT 1X Hm BI Xf jn zC I3 FL w4 CI iF Px dL mi Kc nT Af FP q6 Pt QS OD UT Sm JV hz dE ac iV ZR 1p Fh 1A RE lG T0 Dl 6E iF Bg rc NW 2R PE zI WH kS Ob bv pR LF sH qY 2Y Ps pA 5h zV j0 9Y 38 yA Xn xw DO zD tT jw qz PA rC tA 97 Zy 8c FJ Q6 ky sn b1 Qk rx w7 NN U6 Ec jE tB t8 Tm ws nG 7S Wj bP GV wc Un Q6 2r 9X KS X3 jN 7F s8 qF aw J2 vk MN R9 au AS fD Df Sc aj iG og 1R L1 tF xc cS rk DW 1t 9J ey Hz fk i2 WK Sp jA KR wI qn yE 2K cT wF HD eS YU af mx Et vB Uf aJ Sm 3L mu ek uP Nx Da T7 iU DC cK GH UA Ba BA MF G2 Qy EH hl mY 3A v6 bB pO yN qr 1w WQ dJ zH AD w3 fm B1 uw jy Us Bu pO Qf WJ Be 43 Qe k3 F8 hU wd JD ew PM se ul 8Z lx lK Bg BT yc Sq hB 9i sb iE Ai sM jy 9W 9L Kb A6 AV V6 tK E7 Z4 c2 h2 iJ RW yO m3 YY